关于埇桥区2018年预算调整方案（草案）的报告

2018年11月27日区十届人大常委会第14次会议

区财政局局长 王敬东

主任、副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现就《埇桥区2018年区级预算调整方案（草案）》作如下报告，请予审议：

一、预算调整的原因

2018年预算执行过程中，由于一般公共预算收入、政府性基金收入的增加及各项刚性支出的加大，根据《预算法》第七章第六十七条要求需对当年的政府收支预算进行调整。

二、收入预算调整方案

（一）新增地方一般公共预算收入

根据《宿州市人民政府关于印发宿州市市区财政管理体制调整方案的通知》（宿政秘〔2018〕9号），今年市级调整市区企业税收入库级次后，预计增加区级地方一般公共预算收入34863万元,即，区级地方一般公共预算收入由221200万元调整为256063万元。

（二）新增提前下达上级税收返还及补助收入

由于区十届人民代表大会二次会议召开时间较早（2017年12月16日），上级提前下达的税收返还及转移支付补助收入数字不能确定，需调增上级返还及补助收入中一般公共预算收入29659万元及政府性基金收入941万元，即，一般公共预算上级返还及补助收入由307600万元调整至337259万元，政府性基金上级补助收入由0万元调整至941万元。

（三）新增省级均衡性转移支付资金

根据省财政厅《关于预拨2018年基层基本公共服务功能建设资金的通知》（财预〔2018〕480号），省财政厅下达我区均衡性转移支付收入15554万元，相应调增一般公共预算收入15554万元。

（四）新增省转贷债券收入

经省政府批准，省财政厅《关于下达2018年市县政府债务限额的通知》（财债〔2018〕576号），下达我区新增债券收入82783万元，其中：一般债券收入7787万元，专项债券收入74996万元，应分别调增一般公共预算收入7787万元和政府性基金预算收入74996万元。根据《安徽省财政厅关于2018年第五批公开发行政府债券利率及期限等有关问题的通知》（财债【2018】1229号）及《关于分配宿州市本级2018年新增地方政府自求平衡专项债券资金》（财债【2018】348号），市财政下达我区2018年新增地方政府自求平衡专项债券10000万元，需调增政府性基金预算收入10000万元。

（五）新增调入稳定调节基金

根据《预算法》第六十七条规定，“经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现需要调入预算稳定调节基金的，应当进行预算调整”。 2017年末，我区预算稳定调节基金余额为22082万元，2018年为满足各项重点攻坚项目支出需求，需调入预算稳定调节基金20000万元。

（六）新增调入国有资本经营预算收入

2018年实现的国有资本经营预算收入总额为440万元，2018年为满足各项一般公共预算支出需要，需调入国有资本经营预算收入300万元到一般公共预算。

（七）新增调入政府性基金预算收入

2018年为满足各项支出需要，需调入政府性基金收入10000万元到一般公共预算收入。

（八）调增上年结转收入

由于区十届人民代表大会二次会议召开时间较早（2017年12月16日），2017年决算数字不能确定，上年结转需调增。其中：一般公共预算收入上年结转由1000万元调整至4964万元，调增3964万元；政府性基金收入上年结转由5000万元调整为13021万元，调增8021万元。

（九）调增政府性基金收入预算

由于土地出让市场变化及支出需要，本年入库地方政府性基金收入增加，故政府性基金收入预算需调增92490万元,即，国有土地使用权出让收入预算由47100万元，调整为139590万元。

综上，2018年区级一般公共预算收入由529800万元调整为651927万元，增加 122127万元（见附表一）；政府性基金收入由52100万元调整为238548万元，增加186448万元（见附表二）。

三、支出预算调整方案

（一）一般公共预算支出调整方案

1. 根据省财政厅《关于下达2018年市县政府债务限额的通知》（财债〔2018〕576号）文件要求，新增一般债券7787万元专项用于：解决公立医院化债支出866万元，支持脱贫攻坚农村道路建设6921万元。

2.除新增一般债券7787万元外，其余新增提前下达的专项转移支付及一般公共预算收入按照专项资金使用要求用于重点增加三大攻坚战、民生配套、教师系统及退休公务员一次性奖励等方面的支出。具体增加支出项目如下：增加基本运转保障支出18595 万元，增加安全方面支出340万元，增加教育系统一次性奖励支出55043万元，增加科学技术方面支出904万元，增加文化体育建设方面支出1000万元，增加社会保障和就业方面支出18756万元，增加医疗卫生、计划生育方面支出15526万元，增加污染防治方面支出2554万元，增加城乡社区治理方面支出3760万元，增加农业农村扶贫方面支出5000万元，增加交通运输支出7930万元，减少其他支出8521万元（具体功能科目详见附表一）。

3.结转下年数由年初预算1300万元调整为0万元，调减1300万元。

（二）政府性基金预算支出调整方案

1．根据省财政厅《关于下达2018年市县政府债务限额的通知》（财债〔2018〕576号）文件要求，新增专项债券74996万元专项用于：棚户区改造69407万元，公路建设548万元，支持脱贫攻坚农村道路建设5041万元；根据《关于分配宿州市本级2018年新增地方政府自求平衡专项债券资金》（财债【2018】348号）文件要求，新增地方政府自求平衡专项债券10000万元专项用于全区土地项目收储。

2.除新增专项债券84996万元及提前下达上级专项转移补补助941万元外，其余增加的政府性基金预算收入100511万元，统筹安排用于征地拆迁补偿、城市及农村基础设施建设、被征地农民支出等项目。（见附表2）

3.依规从国有土地使用权出让收入中调入一般公共预算10000万元，相应调增“调出资金”10000万元。

4.结转下年由年初预算1000万元调整为500万元，调减500万元。

四、预算平衡情况

按照当前上级财税部门对财政收入增长要求（降税减费，收入增幅适当放缓），同时兼顾地方财力预算执行情况，全年公共预算收入总量预计完成438573万元，其中：税务部门预计完成370089万元，财政非税预计完成68484万元。

（一）一般公共预算收支平衡情况

经调整后，区级一般公共预算收入由529800万元调整为651927万元；一般公共预算支出由529800万元调整为651927万元，收支相抵，实现平衡。

（二）政府性基金收支平衡情况

经过调整后，区级政府性基金预算收入由52100万元调整为238548万元，政府性基金预算支出由51100万元调整为228048万元，加上调出资金10000万元，结转下年支出500万元，收支相抵，实现平衡。

五、资金使用管理和监督

全面贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，明确绩效管理责任约束，强化绩效管理激励约束 ，提高财政资源配置效率和使用效益。

（一）加强预算执行管理。明确资金使用责任主体，预算执行部门严格按照预算支出用途使用。突出绩效导向，全方位、全过程、全覆盖实施预算绩效管理，实现预算执行和绩效管理一体化，严明财经纪律，着力提高财政资源配置效率和使用效益。

（二）加强地方政府债券资金管理。按照新增债券资金预算管理规定，依法用于公益性资本支出，一般债券收支纳入一般公共预算管理，专项债券收支纳入政府性基金预算管理，确保债券资金安全、规范、有效使用。

主任、各位副主任、各位委员：接下来，我们将继续在区人大的强力支持和监督下，紧紧围绕区委工作部署，认真做好各项财政工作，力争全面完成年度预算目标。（一）集中精力打好收入攻坚战。以提高收入质量为核心，强化征管责任，深挖征管潜力，依法依规确保“应收尽收”。（二）积极化解刚性支出缺口。一是通过盘活存量增加收入；二是积极寻求省市财政的大力支持。（三）做好预算执行收官工作。强化预算执行分析，及时通报预算执行情况，细化加快支出进度措施要求，提高预算执行工作的针对性。（四）全面提升预算管理水平。持续深化和推进预算改革，2019年继续实施“零基预算”、项目预算公开评审、项目支出绩效预算编制全覆盖、部门预算“零结转”管理等改革，全面提升预算编制的精细化、科学化、规范化水平，切实提高财政资金的使用效益。