2019年度埇桥区预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，埇桥区政府已于2020年11月24日向区十届人大常委会第二十九次会议报告。现将审计整改情况公告如下：

一、审计整改工作部署推进情况

埇桥区十届人大常委会第二十八次会议要求区政府责成有关部门和单位针对审计查出的问题要认真研究处理，及时整改并向区人大常委会报告结果。

区政府高度重视，立即作出整改部署，于2020年9月22日、10月20日召开审计发现问题整改专题会议，要求各相关部门和单位对埇桥区2019年度本级预算执行和其他财政收支审计查出的问题进行逐一梳理，认真按照审计意见执行，制定整改措施，按照时限逐项、逐条整改，实行对账销号，限时办理，并建立长效机制。对于拖延整改、拒不整改、整改不力的，要严肃追究有关人员责任，确保审计整改落实到位。

各有关部门和单位根据区人大常委会和区政府的要求及区审计局依法下达的审计报告，积极采纳审计意见和建议，迅速制定审计整改工作方案，切实采取整改措施，认真整改审计查出的问题，取得一定效果。

二、审计发现问题的整改情况

（一）区本级预算执行审计发现问题整改情况

1.关于国有资本经营支出未严格按照预算执行的问题。区财政局已调入一般公共预算统筹使用。

2.关于混淆收入入库名称的问题。涉及的7家预算单位都对具体问题做了分析，承诺将加强专业知识的学习，严格执行非税收入管理条例，将非税收入分类分项目正确地缴入非税收入汇解户。

3.关于政府非税收入没有及时入库的问题。该笔资金已于2020年1月份全部缴入金库。

4.关于非税收入未上缴入库的问题。区自然资源和规划局组织人员对收取的指标交易费、开垦费、报批规费等费用进行清理，截至2020年9月已上交国库，下一步区自然资源和规划局将加强资金运行管理，确保各项资金及时上缴国库。

5.关于专项资金未及时下达的问题。区财政局已在审计期间将该笔资金拨付至区住房和城乡建设局，专项用于棚改项目。

6.关于部分单位项目支出执行率为零，绩效不高的问题。此问题涉及10家单位，截至2020年11月18日区发改委、区财政局、区环保局、区民政局、区畜牧兽医水产中心、区中医院、解集乡已整改完成，正在整改的单位有区商务局、区农业农村局、区粮食储备中心等3家单位。

7.关于绩效评价覆盖面不高，绩效评价体系不健全的问题。2020年8月29日埇桥区区委、区政府印发了《关于全面实施预算绩效管理的实施方案》的通知（埇发〔2020〕5号），明确了全区全面实施预算绩效管理的总体要求、主要任务、职责分工、评价体系和保障措施。埇桥区财政局结合《安徽省预算绩效管理工作考核暂行办法》制定了《埇桥区预算绩效管理工作考核暂行办法》，建立了对区直部门和乡镇街道开展预算绩效管理工作考核机制，参照省通用和分行业指标体系及绩效管理考核评价标准，并结合埇桥区实际情况制定了埇桥区分行业、分领域、分层级的核心绩效指标和标准体系，将预算绩效管理情况纳入区政府目标管理绩效考核范围，构建全方位预算绩效管理格局，建立全过程预算绩效管理链条，完善全覆盖预算绩效管理体系。

（二）部门预算执行审计发现问题整改情况

1.关于专项资金未及时使用问题。

（1）区绿色家居产业管理办公室已于2020年5月22日将土地组卷报批等资金全部拨付到企业。

（2）区商务局2019年省级流通业发展专项资金结余已上交财政。

2.关于未严格按照预算支出问题。

（1）区交通运输局在以后的工作中，将进一步细化预算项目，加强支出预算的前期论证，科学合理地编制预算，严格按照批准的预算执行。

（2）区国家现代农业示范区管理委员会对未严格按照预算支出进行公务接待，管委会明确表示将在以后年度的预算编制工作中，提高预算编制的质量，进一步加强预算编制的规范性、科学性，使各项预算支出更加符合工作实际。

3.关于区绿色家居产业管理办公室未执行政府采购程序问题。区绿色家居产业管理办公室在下一步政府采购工作中，将成立以纪工委牵头的议财小组，对相关项目进行监督，严格按照政府采购程序完成项目采购，杜绝类似问题的发生。

4.关于会计核算及管理不规范问题。

（1）区绿色家居产业管理办公室已安排两位工作人员从事财务报账、审核工作，并通过人社局招录1名专业会计人员，严格按要求设置会计岗位。

（2）区国家现代农业示范区管理委员会针对会计核算及管理不规范，支出内容数字不真实问题，制订如下整改措施：一是加强财务管理，严格按照会计法和会计制度的规定，设置会计科目，进行账务处理。二是建章立制，加强支出管理，建立内部审计制度、岗位责任制度等健全完善的内部控制制度。三是加强财务人员业务培训。组织财务人员学习相关专业技术，提高财会人员的政策水平、思想素质和业务素质。

（三）民政救助资金管理使用审计情况

1.关于超标准发放临时救助资金问题。鉴于被救助人员病情确实困难，区民政局不再追缴，区民政局保证今后工作中严格执行救助政策等相关文件，杜绝此类问题的再次发生。  

2.关于少数未成年孤儿无监护人问题。由于实际监护人信息录入错误，造成问题发生，区民政局已安排相关人员重新认定孤儿监护人并更新了信息。

3.关于孤儿监护人信息更新不及时问题。区民政局已对问题涉及的孤儿监护人信息进行了更新。

（四）农村环境整治专项资金审计情况

1.关于挤占挪用环境整治资金问题，已将违规支出的工程款全部追回。

2.关于农村环境整治专项资金未实行分项独立核算问题。蕲县镇及大店镇已对农村环境整治项目的收支实行了单独记账、单独核算。

3.关于未经过竣工决算审计支付工程款问题。栏杆镇政府已对该工程进行价款审计，第三方机构现已审计完毕并出具了工程结算审计报告。

4.关于财务审核把关不严，报账手续不完善问题。

（1）时村镇政府针对此问题及时召开领导小组人员会议，对环境整治专项审计的主要问题进行通报，制定了整改方案，加强对业务人员的指导，强化审核把关，确保资金使用高效，手续齐全，规范合理，确保审计中存在的问题不再出现。

（2）灰古镇针对财务审核把关不严，报账手续不完善问题，立即通知相关的村镇经办人员，把工程量清单和劳务费领取原件送到财政所，并进行了仔细审核。并保证今后对报账手续不全资料，坚决予以退回，以保证支出的真实性、合法性。

5.关于合同签订不规范问题。

（1）解集乡及时召开村级报账员业务培训会议，规范治理资金保障材料和程序，明确5万元以上开支的要有：会议记录、中标通知书、合同、验收、决算、发票等附件。5万元以下的要有：会议记录、合同、工程量清单、验收、发票等附件。

（2）桃沟乡对合同签订不规范问题，专门召开了乡领导班子参加的问题整改工作推进会。重点查找施工合同签订不规范的问题，详细列出合同内容中的问题清单，依据查找问题，建立整改台账，进一步明确了整改事项、整改内容、整改责任人、整改时限和整改成效，并强化业务指导和监督，确保会计业务处理合法、合规、合理。

（五）政府投资审计发现问题整改情况

1.关于建设单位对竣工结算审核把关不严，导致虚报工程价款和高估冒算的问题。

符离镇人民政府及宿州现代农业投资有限公司对上述问题分别制定以下措施，一是将严格按照竣工结算审核结果进行结算，对全部投资项目进行排查。二是深入现场，对变更签证事项进行核实，在建设项目管理过程中，将安排专人与项目主管、设计、监理单位深入现场进行勘察，逐项核对签证内容，避免出具与实际不符的签证单。三是做好项目送审前的初审工作，在项目施工过程中加强监督、控制，减少不必要的损失和浪费。四是充分利用审计的预警作用，遏制施工单位的高估冒算的行为。

2.关于埇桥区2019年第二批老旧小区改造部分项目存在的问题。

（1）对“部分项目资料提供不齐全，无立项批复、施工许可”等问题。住建局已办理了立项批复，并给施工单位办理了临时施工许可证。监理单位方案实施细则、初步设计和施工图预算已编制。

（2）关于“部分管理体系建立不完善”问题。截至2020年区住建局已督促监理单位、施工单位建立健全工作职责和质量管理职责、质量问题处理制度、安全专项施工方案、应急救援预案等工程管理制度文件。

（3）关于“部分项目资料内容不符”问题。住建局责令施工方整改并落实，关于人员安排与任命书不相符、立项批复中建筑面积与施工图纸不一致的问题已调整完毕，中标通知书与开工日期不相符的问题，区住建局下一步将严格按照招投标规定实施。

（4）关于“施工现场缺乏管理、工程进度滞后、原材料无检测报告及合格证”等问题。区住建局出台了老旧小区改造项目责任包保制度，加强项目现场管理；部分施工现场未见总监理工程师问题，已按照合同约定配备监理，并每日巡视；部分小区施工现场室外管线混乱，存在安全隐患问题现已经整理完毕；部分原材料不能及时提供检测报告及合格证，已报检并提供合格证。

（5）关于“部分小区未喷涂乳化沥青下封层、雨污管道、沥青道路、屋面保温层及充电桩未按图施工”等问题。施工方已整改完成，同时区住建局要求施工过程中监理人员要加强工程监管，发现问题，及时下发监理通知单，整改合格后方可签字确认。

三、下一步工作打算

（一）抓实整改工作，加大跟踪督促力度。审计整改是保证审计目标实现的有效手段，审计机关将根据区人大常委会审议意见，认真研究办理，积极采取有力措施，着力解决整改不到位和“屡审屡犯”等问题，探索创新建立审计整改制度体系，进一步发挥审计在全区经济社会健康发展中的监督服务作用。

（二）落实整改责任，加大结果运用力度。被审计单位要严格落实审计整改第一责任人的责任，审计整改结果作为部门单位领导班子综合考核、任职考核和党风廉政建设责任制考核的重要内容，被审计单位坚持问题导向，认真查找管理漏洞和薄弱环节，健全完善体制机制，切实发挥好审计“治已病、防未病”的作用。

（三）建立长效机制，依法规范行政行为。针对审计发现的问题，被审计单位要加强分析研究，坚持堵塞漏洞、举一反三，严格执行《预算法》《预算法实施条例》等法律法规，加强绩效管理，将问题整改与完善制度、规范管理、深化改革结合起来，进一步规范权力运行和责任落实，促进各项决策部署和各项事业健康发展。