2021年度埇桥区预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，埇桥区政府已于2022年12月6日向区第十一届人民代表大会常务委员会第六次会议将审计整改情况公告如下：

一、审计整改工作部署推进情况

今年8月30日，区十一届人大常委会第四次会议审议通过了《埇桥区2021年度区级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告》，要求区政府责成有关单位针对审计查出的问题认真整改并及时向区人大常委会报告整改结果。区政府高度重视，召开专题会议研究部署审计整改工作，要求各相关部门和单位对照审计发现问题清单，落实整改主体责任，对账销号、限时整改，完善相关制度，建立长效机制。

按照区政府部署要求，区审计局逐项制定整改清单，实行台账管理，主动跟进、全程跟踪。对被审计单位整改情况，逐条认真审核、对账销号。对重点难点问题，强化部门协同、加强业务指导，推动整改到位。各有关部门和单位按照要求报送了整改结果。

二、审计发现问题的整改情况

截至2022年11月下旬，各有关部门和单位追回资金、上缴国库1.50亿余元，制定完善相关规章制度12项。

（一）区本级预算执行审计发现问题整改情况

1.区级决算草案方面。审计指出的1个问题已完成整改。

关于未严格执行财政专户资金核对制度问题。区财政局已印发了《埇桥区财政局科室对账制度》进行整改。

2.预算批复与预算调整和公开方面。审计指出的2个问题，已完成整改。

一是关于预算编制不科学、不细化、不完整问题，印发了《埇桥区财政局关于做好2023-2025年部门支出规划和2023年区级部门预算编制工作的通知》、草拟了《埇桥区零基预算改革实施方案》。二是关于未向社会公开预算调整方案报告问题，区财政局已在政府网站进行了公开。

3.收入预算执行方面。审计指出的3个问题，已完成整改。

一是关于城市基础设施配套费未足额上缴国库问题，区非税中心已上缴国库；二是关于城市基础设施配套费未征收到位问题，区自然资源和规划局履行有关程序已完成整改；三是关于四家单位未及时上缴财政资金问题，清理出的财政资金已上缴国库，对其余不明款项资金区乡镇街道国库支付中心将根据相关规定及时进行清理盘活。

4.支出预算执行方面。审计指出的3个问题，已完成整改。

一是关于区级预算项目库管理不到位问题。区财政局将所有预算支出以预算项目的形式纳入项目库。

二是关于未及时清理专户存量资金问题。区财政局专户存量资金已全部上缴国库。

三是关于公务卡强制结算制度执行不到位问题。区财政局已完成整改。

5.国有资本预算执行方面。审计指出的1个问题，已完成整改。

关于应缴未缴国有资本经营收益问题。宿州市融通融资担保有限公司已将国有资本经营收益上缴国库。

6.财政政策执行方面。审计指出的3个问题，已完成整改。

一是关于创业担保基金的放大倍数较小，未充分发挥撬动资本的杠杆作用问题。区财政局会同区人社局积极开展创业担保贷款政策宣传，提高放贷总量，已完成整改。

二是重复发放养老待遇金问题。区城乡居民养老保险中心已追回重复发放养老待遇金。

三是关于部分项目预算绩效管理不规范问题。1.对“三重一创”项目未落实全面预算绩效管理要求问题，已开展项目支出绩效评价；2.对旅游发展资金未开展绩效考评问题，区文旅局已进行绩效自评，并报送区财政局且已通过审核。

7.财政管理方面。审计指出的3个问题，已完成整改1个，持续整改2个。

一是关于国有资产闲置问题。截至目前，区人社局已按照行政单位经营性资产出租要求，完善好相关手续，目前正在公开挂网招租。

二是关于未及时办理过户手续问题。拂晓集团已签订资产移交清单，拟定好矿区资产向属地政府托管的协议，并完成法务审查，等待签订；对接小区物业办理不动产权证，并对外招租。

三是关于未按规定处置国有资产问题。截至目前区水利局、市第一人民医院、区交通局、区工商联、市一小已完成资产核销工作；已督促区生态环境分局尽快落实上报审批拆迁资产核销工作；区农业农村局拆迁资产的核销工作正在进行。

（二）部门预算执行审计发现问题整改情况

2021年度本级预算执行审计延伸的区交通局、区发改委、区医保局三家部门预算，具体整改情况如下：

1.重大政策措施落实方面。审计指出的1个问题，已完成整改。

关于实际签订合同与招标文件部分内容不一致问题。区交通局进一步压实责任，加强标后监督管理工作，及时对合同履行情况进行监督检查，保障合同有效运行。

2.预算编制与执行情况方面。审计指出的7个问题，已完成整改。

一是关于预算编制未细化问题。区医保局将综合定额预算支出细化到具体内容。

二是关于预算编制不完整问题。区交通局及区发改委将本级预算拨款收入、预算拨款结转和其他收入纳入部门预算编制范围。区发改委制定了《区发改委预算管理制度》。

三是关于超预算列支政府采购问题。区交通局及区发改委进一步建立健全单位内部财务管理体系，提高项目预算及政府采购预算编制水平。

四是关于政府采购信息未公开问题。区发改委已按照规定，将政府采购信息向社会公开。

五是关于资金使用不规范问题。区发改委和区医保局加强相关法律法规学习，分别制定了《区医疗保障局财务管理制度（试行）》、《关于下发区发改委财务相关制度的通知》，规范专项经费的管理使用，严格按照预算支出用途使用资金。

六是关于收入管理不规范问题。区发改委今后将严格按照政府会计科目进行账务处理，真实反映收入支出情况；区医保局已责令区居保中心调整会计账目。

七是关于行政处罚执行不到位问题。区交通局对行政处罚案件的各环节制定了《行政处罚案件立案销案制度》《案件移送相关规定》等6项制度，对2021年度符合申请人民法院强制执行的案件进行追缴并上缴财政。

3.预算绩效管理方面。审计指出的4个问题，已完成整改。

一是关于结转结余资金未及时上缴财政问题。区交通局已上缴财政。

二是关于部分工程管护不到位问题。区交通局已要求养护公司进行维修，同时加强对养护公司考核力度，养护费用根据考核结果情况予以支付。

三是关于部分建设项目效益低问题。区交通局对部分项目修建后水系不连通现象，已安排相关乡镇做好水系贯通工作；对断头路问题，积极争取上级资金，尽快连通。

四是关于未落实全面预算绩效管理要求问题。区医保局将严格按照规定开展项目绩效运行监控，实施全过程预算绩效管理，充分发挥资金使用效益。

4.国有资产管理方面。审计指出的2个问题，已完成整改。

一是关于固定资产账实不符问题。区交通局已聘请社会中介机构对相关资产进行了评估，按评估值入账并登记固定资产卡片。

二是关于国有资产长期闲置问题。区交通局积极和国资委联系，正在履行房屋公开拍租手续。同时完善了《区交通局固定资产管理制度》，定期对国有资产进行盘点，提高国有资产利用效率。

三、下一步工作打算

对尚在整改中的问题，相关单位已作出了整改承诺和工作安排。下一步，将严格按照两办《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》要求，坚持以推动审计查出问题有效整改、巩固和拓展审计整改效果为目标，做实审计监督“后半篇”文章。

一是加大跟踪督促力度。督促有关单位压实整改主体责任，严格落实整改对账消号，不断深化整改成效，确保所有问题全部整改到位。

二是巩固整改成效。对已经整改的问题，要加强分析、深挖根源，坚持从体制机制、法规政策角度提出深化改革、完善制度的意见建议，坚持举一反三，标本兼治，堵塞漏洞，防止“屡审屡犯”。

三是强化审计结果运用。要把审计结果及整改情况，作为单位岗位目标考核的重要依据。健全审计整改约谈和责任追究机制，对拒不整改、推诿整改、敷衍整改、虚假整改的，严肃追责问责；进一步加大审计结果和整改结果向社会公开力度，充分发挥社会舆论监督作用，以公开监督促进整改落实。