埇桥区2022年度区级预算执行和其他财政收支情况审计查出问题的整改情况，埇桥区政府已于2023年12月29日向区十一届人大常委会第十三次会议报告。现将审计查出问题整改情况报告如下：

一、审计整改工作部署推进情况

2023年9月27日，埇桥区第十一届人大常委会第十一次会议审议通过了《埇桥区2022年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，要求区政府责成有关单位针对审计查出的问题认真整改并及时向区人大常委会报告整改结果。区政府高度重视，召开专题会议研究部署审计整改工作，要求各相关部门和单位对照审计发现问题清单，落实整改主体责任，对账销号、限时整改，完善相关制度，建立长效机制。

按照区政府部署要求，区审计局逐项制定整改清单，实行台账管理，主动跟进、全程跟踪。对被审计单位整改情况，逐条认真审核、对账销号。对重点难点问题，强化部门协同、加强业务指导，推动整改工作落实到位。各有关部门和单位按照要求报送了整改结果。

二、审计发现问题的整改情况

截至2023年12月下旬，各有关部门和单位上缴财政资金1,600余万元，制定完善相关规章制度7项。

（一）区本级预算执行审计发现问题整改情况

1.区级决算草案编制方面。审计指出的1个问题已完成整改。

关于社保账户账面余额与银行对账单金额不一致问题。区财政局已进行核实并调整相关账务。

2.财政资源统筹方面。审计指出的5个问题，5个问题已完成整改。

一是关于城市基础设施配套费未足额上缴国库问题，已于2023年8月前全部入库。

二是关于应收未收水土保持补偿费和水资源费问题。区水利局依法依规对7家单位作出行政处罚决定并予以罚款;对7个已完成水土保持方案编报项目下达水土保持补偿费征缴通知书，由税务部门进行征收入库; 9个项目正在编制水土保持方案；对已取得用水许可证单位的用水计划和实际用水量进行严格审核，并征收水资源费。

三是未及时清理专户存量资金问题。区财政局已将专户存量资金缴入国库。

四是部分企业应缴未缴国有资本收益问题。5家公司已上缴应缴国有资本收益。

五是关于混用经济分类科目问题。区财政局起草文件规范预算调整，目前已完成意见征集，待区政府常务会议审议后，以区政府文件下发至各预算单位。

3.预算批复与预算调整和公开方面。审计指出的1个问题，已完成整改。

关于预算编制不精准问题。区财政局印发《埇桥区财政局关于做好2024-2026年部门支出规划和2024年区级部门预算编制工作的通知》，细化预算编制要求，组织预算编制培训会，切实提高部门预算编制的科学性、精准性。

4.预算管理制度改革方面。审计指出的2个问题，2个问题已完成整改。

一是关于未按规定使用“徽采云”电子卖场问题。区安可办联合区财政局印发《关于规范安可产品采购等工作的通知》，提高全区各预算单位使用“徽采云”电子卖场的意识。同时，区财政局已建立工作群，在线指导“徽采云”使用。

二是关于国有资本经营预算制度不健全问题。区财政局已结合本区实际，起草了《埇桥区人民政府关于试行国有资本经营预算的意见》，进一步完善区级国有资本经营预算制度。

5.教育专项政策落实方面。审计指出的1个问题，已完成整改。

关于购买民办义务教育阶段学位费使用不规范，绩效监控不到位问题。区教体局已收回相关民办学校违规使用购买学位费用，并上缴国库。同时，区财政局督促区教体局要进一步强化购买民办义务教育阶段学位工作的督导，加强资金绩效监控考核。

6.其他重点资金、重点领域政策落实方面。审计指出的7个问题，已完成整改。

一是关于重复申报贴息资金问题。区财政局已追回该企业重复享受奖补贴息资金。同时，区财政局协同各主管部门“举一反三”，追回其他公司重复享受奖补资金。

二是关于已死亡人员领取补助问题。区财政督促区民政局、区城乡居民养老保险中心依法依规追回多领取补助，并上缴国库。

三是关于违规发放农业支持保护补贴问题。区财政局会同区农业农村局对违规领取农业支持保护补贴问题进行逐项排查，查明原因，并追回违规资金。

四是关于违规领取失业保险金问题。区财政已督促区就业服务中心追回失业保险金。

五是关于未严格落实退休人员养老金支付政策问题。区农业综合执法大队已将该资金缴入国库。区财政局组织相关业务培训，杜绝类似问题再次发生。

六是关于未严格落实小麦赤霉病防控技术要求问题。埇桥区委农村工作领导小组办公室对小麦赤霉病防治工作进行详细部署，成立技术指导小组，进行技术指导和防控工作督导。

七是关于建设项目未按合同约定期限完工问题。目前各项附属工程已全部建成并验收。

（二）2022年度部门预算执行审计发现问题整改情况

2022年度本级预算执行审计延伸的区人社局、区市场监管局、区农业农村局三家部门预算，具体整改情况如下：

1.助企纾困政策落实方面。审计指出的2个问题，1个问题已完成整改，1个问题持续整改。

一是关于1个部门未按合同约定支付价款问题。该部门已向财政申请拨付预算资金及追加资金。

二是关于1个部门农民工工资保证金缴纳管理不规范问题。该部门制订了《埇桥区工程建设领域农民工工资保证金管理制度》，强化规范管理保证金。

2.预决算编制与预算执行情况方面。审计指出的4个问题，已完成整改。

一是关于1个部门未编制政府采购预算问题。该部门下一步将严格执行政府采购程序和相关规定，按照规定编制政府采购预算。

二是关于1个部门行政处罚决定执行不到位问题。该部门已通知各相关单位落实行政处罚并已执行到位。

三是关于2个部门资金使用不规范问题。2个部门今后进一步规范专项经费的管理使用，严格按照预算支出使用资金。

四是关于1个部门未按规定实行公务卡结算问题。该部门现已实行公务卡结算。

3.预算绩效管理方面。审计指出的2个问题，已完成整改。

一是关于2个部门未按规定建立预算绩效管理制度问题。2个部门已结合部门实际，制定了预算绩效管理制度，进一步强化财务监督管理职能，提高资金的使用效益。

二是关于1个部门部分项目绩效目标和相关绩效指标不够细化量化问题。该部门今后将强化绩效管理，细化量化各项指标，全面提升预算绩效管理水平。

三、下一步工作打算

针对尚在整改中的问题，相关责任单位已作出了整改承诺和工作安排。下一步，将严格按照两办《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》要求，做实审计监督“下半篇”文章。

一是加大跟踪督促力度。督促有关单位压实整改主体责任，严格落实整改对账销号，推动具体问题整改落实到位。

二是巩固整改成效。对已经整改的问题，提出深化改革、完善制度的指导性建议，要求举一反三，从体制机制、法规政策角度标本兼治，堵塞漏洞，防止“屡审屡犯”。

三是强化审计结果运用。把审计结果及整改情况，作为单位岗位目标考核的重要依据；健全完善审计整改约谈和责任追究机制；加大审计结果和整改结果向社会公开力度，充分发挥社会舆论监督作用，以公开监督促进整改落实。